Simulateur TVA ecommerce : calcul selon pays de destination
Calculez la TVA applicable sur vos ventes en ligne en Europe selon le pays de l'acheteur. Tous les taux TVA normaux des 27 États membres de l'UE intégrés — mis à jour 2026.
Calcul TVA ecommerce par pays de destination
Taux TVA normaux dans l'UE en 2026
| Pays | Taux normal | Taux réduit principal |
|---|---|---|
| France | 20% | 5,5% et 10% |
| Allemagne | 19% | 7% |
| Espagne | 21% | 10% |
| Italie | 22% | 5% et 10% |
| Belgique | 21% | 6% et 12% |
| Pays-Bas | 21% | 9% |
| Portugal | 23% | 6% et 13% |
| Autriche | 20% | 10% et 13% |
| Pologne | 23% | 5% et 8% |
| Suède | 25% | 6% et 12% |
| Danemark | 25% | Aucun |
| Finlande | 25.5% | 10% et 14% |
| Tchéquie | 21% | 12% |
| Roumanie | 19% | 5% et 9% |
| Hongrie | 27% | 5% et 18% |
| Grèce | 24% | 6% et 13% |
| Irlande | 23% | 9% et 13,5% |
| Luxembourg | 17% | 3%, 7% et 14% |
| Slovaquie | 20% | 10% |
| Croatie | 25% | 5% et 13% |
| Bulgarie | 20% | 9% |
| Slovénie | 22% | 5% et 9,5% |
| Lituanie | 21% | 5% et 9% |
| Lettonie | 21% | 5% et 12% |
| Estonie | 22% | 9% |
| Chypre | 19% | 5% et 9% |
| Malte | 18% | 5% et 7% |
→ Voir le tableau complet avec tous les taux : Taux TVA en Europe par pays
Quelle TVA appliquer pour vendre en ligne en Europe ?
Le seuil OSS de 10 000 €
Depuis le 1er juillet 2021, la règle est simple : si votre chiffre d'affaires de ventes B2C transfrontalières dans l'UE (toutes destinations confondues) est inférieur à 10 000 € par an, vous pouvez appliquer le taux TVA de votre pays d'établissement.
Au-delà de 10 000 €, vous devez appliquer le taux TVA du pays de l'acheteur. Vous avez alors deux options :
- Utiliser le guichet OSS (One Stop Shop) : déclarez et payez la TVA de tous les pays UE via une seule déclaration dans votre pays d'établissement.
- Vous immatriculer à la TVA dans chaque pays où vous vendez (déconseillé pour les PME, très coûteux administrativement).
Ventes B2B vs B2C
Ces règles s'appliquent aux ventes aux particuliers (B2C). Pour les ventes à des entreprises assujetties à la TVA dans un autre État membre (B2B), c'est le mécanisme d'autoliquidation qui s'applique : vous facturez sans TVA et l'acheteur autoliquide dans son pays.
Ventes depuis hors UE
Si vous êtes établi hors de l'UE et vendez à des acheteurs européens, vous êtes également soumis à la TVA européenne dès le premier euro. Vous devrez utiliser l'OSS non-UE ou désigner un représentant fiscal dans l'UE.
→ Pour aller plus loin : Guide TVA ecommerce Europe et règles OSS
Questions fréquentes sur la TVA ecommerce
Quelle TVA appliquer pour vendre en ligne en Europe ?
Si vos ventes B2C transfrontalières dans l'UE dépassent 10 000 €/an, vous devez appliquer le taux TVA du pays de l'acheteur. Vous pouvez vous enregistrer au guichet OSS pour simplifier la déclaration. En dessous de ce seuil, votre taux national s'applique.
Qu'est-ce que le seuil OSS de 10 000 euros ?
Depuis le 1er juillet 2021, le seuil unique de 10 000 € remplace les anciens seuils par pays (qui variaient entre 35 000 € et 100 000 € selon l'État). Ce seuil s'applique à l'ensemble de vos ventes B2C transfrontalières dans l'UE cumulées sur l'année civile.
Comment s'inscrire à l'OSS ?
En France, l'inscription au guichet unique OSS se fait sur le portail de la DGFiP (impots.gouv.fr), dans l'espace professionnel, rubrique "Guichet unique TVA OSS". Une fois inscrit, vous déposez une déclaration OSS trimestrielle reprenant vos ventes par pays de destination.
Les ventes sur Amazon sont-elles concernées par l'OSS ?
Oui. Si vous vendez via Amazon en Europe et que vos ventes B2C transfrontalières dépassent 10 000 €, vous êtes soumis aux règles OSS. Amazon propose un service TVA (Amazon VAT Services) pour faciliter la conformité. Voir notre guide TVA Amazon FBA.